遵循历史与逻辑的脉络 写在《商业银行管理学(第五版)》出版发行之际

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最近，由湖南大学金融与统计学院教授彭建刚主编的《商业银行管理》(第五版)由中国金融出版社出版。本教材是国家规划教材，是国家精品课程《商业银行管理》的配套教材。第一版于2004年出版，是目前国内影响较大的商业银行管理本科教材之一。教科书的第五版以新的形式编排，图表和公式用彩色印刷。读者可以通过教材中的二维码链接到全国优秀资源共享课程“商业银行管理”和教材编写团队讲授的在线开放课程“商业银行管理”。2019年6月，由教材编写团队授课的在线公开课《商业银行管理》在教育部主管的爱情课程网(mooc)启动。

教材以现代金融、经济和管理理论为指导，通过18章全面系统地阐述了商业银行的管理。具有以下特征:

首先，强调基础。在介绍和分析商业银行业务及其管理的诸多变化的同时，重点阐述了商业银行管理的基本原则和方法，即注重商业银行管理的不变性；其次，它突出了实用性。本文以可操作性和实用性为出发点，选取并分析了商业银行管理实践中的经典案例；教材中有丰富的数字资源，包括《国务院储蓄管理条例》、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证监会等金融管理部门发布的银行管理文件，以及艾课程网国家精品课程共享资源、金融管理部门负责人与课程教学内容相关的重要讲话及相关学术论文等。读者可以浏览教材相应章节中的二维码链接，获得教师的视频讲解和相关知识。第三，它反映了前瞻性。根据国内外商业银行管理的演变，结合教材编写组的最新教学和科研成果，首次将商业银行经济资本管理、银行业宏观审慎管理和基于空时差的商业银行特殊操作规则等内容引入教材。第五版教科书更新了随时间变化的数据，增加了包容性金融和巴塞尔协议三的最终计划，反映了国内外商业银行的新发展。

值得一提的是，第五版教材在第五章中增加了普惠金融贷款管理一节，分别阐述了我国大型商业银行和地方小型商业银行普惠金融贷款的原则和方法，满足了新时期国家金融发展战略的需要。

该教材主编、湖南大学金融专业《商业银行管理》课程负责人彭建刚教授在国内较早开展了银行管理理论研究，发现了边际分析法的局限性和商业银行生产要素优化组合的原则。根据内在逻辑关系，商业银行的自律与监管在资产负债管理理论框架内是统一的。在此基础上，根据《巴塞尔资本协议》、《新巴塞尔资本协议》和《巴塞尔协议三》，在资产负债率管理、经济资本管理、风险精细化计量以及宏观审慎管理和微观审慎管理的协同创新等金融前沿领域开展研究，把握商业银行管理的最新趋势。基于二元经济结构，我国地方中小金融机构的发展战略和发展模式研究较早。率先开展县域金融生态评估和金融消费者权益保护环境评估，不断发布年度评估报告，积极推动地方金融发展。

彭建刚表示:“第一版教材是在巴塞尔资本协议和巴塞尔委员会《有效银行监管核心原则》的框架下编写的，阐述了信贷资金的效率、安全和流动性平衡以及商业银行资产负债管理的基本内容；该教材第二版是在新巴塞尔协议框架下修订的，它解释了商业银行经济资本管理的基本内容。教材第三版、第四版和第五版在巴塞尔协议三框架下进行了修订，强化了宏观审慎管理和微观审慎管理有机结合的理念。第五版教科书渗透了包容性金融的概念，并升级为多种形式的教科书。每一版的修订不仅在一定程度上反映了商业银行管理这一前沿领域的内容，而且从教学的角度反映了银行管理学科发展的历史与逻辑的统一。”